灰太狼 ?并親了你一下? 追問

2019-08-05 09:02

借，壞賬準(zhǔn)備，
貸，應(yīng)收賬款，
借銀行存款
貸，應(yīng)收賬款，
那信用減值損失這個(gè)是先轉(zhuǎn)到本年利潤，然后在做個(gè)相同的分錄紅字充掉嗎？

郭老師 解答

2019-08-05 09:04

你計(jì)提當(dāng)月就要結(jié)轉(zhuǎn)了
借信用減值損失貸壞賬準(zhǔn)備
借本年利潤貸信用減值損失
借壞賬準(zhǔn)備貸信用減值損失
借信用減值損失貸壞賬準(zhǔn)備

灰太狼 ?并親了你一下? 追問

2019-08-05 09:13

老師分錄沒看懂，比如
計(jì)提
借信用減值損失2
貸，壞賬準(zhǔn)備2
發(fā)生
借壞賬準(zhǔn)備2
貸應(yīng)收賬款2
多年后錢又收回來了
借應(yīng)收賬款
貸壞賬準(zhǔn)備2
這個(gè)公司把所有的錢都還了，清賬了
借銀行存款5
貸應(yīng)收賬款5
最后信用減值損失的余額怎么辦，請老師寫一下分錄帶金額

郭老師 解答

2019-08-05 09:16

借本年利潤貸信用減值損失2
借壞賬準(zhǔn)備貸信用減值損失2
借信用減值損失貸本年利潤2

灰太狼 ?并親了你一下? 追問

2019-08-05 09:20

可以不轉(zhuǎn)本年利潤吧，直接計(jì)提那個(gè)分錄做個(gè)相反的，

郭老師 解答

2019-08-05 09:23

需要結(jié)轉(zhuǎn)的，月末沒有余額，就跟你的收入成本費(fèi)用一樣的