卓瑪 追問

2019-08-03 16:06

不是留著次月抵扣就可以嗎老師

maize老師 解答

2019-08-03 16:10

你結(jié)轉(zhuǎn)這個轉(zhuǎn)出未交增值稅借方也是留底，幾時有銷項稅額再結(jié)轉(zhuǎn)這個就可以

卓瑪 追問

2019-08-03 16:11

要是直接在進項稅額那里可以嗎

maize老師 解答

2019-08-03 16:18

是的，你做進項稅額就可以

卓瑪 追問

2019-08-03 16:21

老師，是不是這樣月末時做先把銷項和進項結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅   借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額）貸  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅貸  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額）

卓瑪 追問

2019-08-03 16:22

然后再把未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  

貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交稅金  

卓瑪 追問

2019-08-03 16:23

這是月末的增值稅處理是嗎

卓瑪 追問

2019-08-03 16:23

下個月繳納時在做借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交稅金    貸銀行存款

卓瑪 追問

2019-08-03 16:25

年末也可以這樣做是嗎

maize老師 解答

2019-08-03 16:40

是的，但是你說你進項稅額大于銷項稅額啊