無忄 追問

2019-08-02 14:03

對的？ 咋回事兒為何系統(tǒng)做的價稅分離和實際算的不一樣？

無忄 追問

2019-08-02 14:04

無忄 追問

2019-08-02 14:05

你看，這張也是？數(shù)值不一致，我不知道如何根據(jù)專票記賬聯(lián)準確的填寫記賬憑證？謝謝

無忄 追問

2019-08-02 14:06

哪的問題？票上的數(shù)值和實際計算的不同？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:07

你好，是因為有清單發(fā)票，發(fā)票開具的貨物數(shù)量行數(shù)越多，稅額部分因為四舍五入計算的稅額，與你直接用總金額*稅率是有差異的

無忄 追問

2019-08-02 14:09

那我該如何根據(jù)有清單的沒清單的專票正確做憑證？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:11

你好，有清單的根據(jù)清單明細做庫存商品或原材料明細設置科目核算，稅額計入進項稅額
沒有清單的，就按票面不含稅金額，稅額做相應分錄就是了

無忄 追問

2019-08-02 14:18

老師是這樣，我想知道如何根據(jù)發(fā)票填寫記賬憑證？如果一天開了好些張票，有清單的和沒有清單的。

鄒老師 解答

2019-08-02 14:20

你好，有清單與沒有清單，只是發(fā)票具體貨物行數(shù)不同，分錄處理原理是一樣的
借；原材料或庫存商品——某某明細
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸；銀行存款等科目

無忄 追問

2019-08-02 14:27

數(shù)值？借貸我會寫，我如何填寫準確的數(shù)值，一天好些張，有清單的沒清單的我只能依據(jù)開出來的發(fā)票一項一項的加起來？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:28

你好，如果是銷項發(fā)票，就按發(fā)票上面的不含稅金額做收入，稅額做銷項稅額
如果是進項發(fā)票，就需要根據(jù)對應的情況的，在原材料或庫存商品設置相應明細，每個明細與清單明細的金額對應，合計稅額計入進項稅額就是了

無忄 追問

2019-08-02 14:41

好些張的情況下一項一項加？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:44

你好，有銷貨清單的情況下
銷售方只需要按發(fā)票票面不含稅金額做收入，稅額做銷項稅額
如果是購進的，就需要一項一項設置明細，然后錄入相應的不含稅金額
把總的進項稅額 計入應交稅費——應交增值稅（進項稅額）核算 就是了

無忄 追問

2019-08-02 15:05

老師，假如當天我是銷售方，開具了4張無清單的發(fā)票，2張有清單的發(fā)票，根據(jù)6張發(fā)票填寫記賬憑證是借 銀行存款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅 計算總的價稅數(shù)值時，4張無清單的發(fā)票可以根據(jù)價稅合計總額做相應的價稅分離計算得知，另外2張有清單的只能根據(jù)發(fā)票的價稅金額，各自相加？

鄒老師 解答

2019-08-02 15:08

你好，有清單的銷售發(fā)票，票面也有不含稅金額，稅額數(shù)據(jù)，不需要去各自相加啊

無忄 追問

2019-08-02 15:11

那銷售方同一天開具的6張發(fā)票，填寫記賬憑證是匯總到一起的呀？主營業(yè)務收入?yún)R總，稅額也匯總的，還得好些張金額相加，稅額相加吧？

鄒老師 解答

2019-08-02 15:18

你好，可以匯總做收入，稅額分錄的
有很多張發(fā)票，那就需要把很多張發(fā)票的收入，稅額相加統(tǒng)計收入金額，銷項稅額的

無忄 追問

2019-08-02 15:22

哦，許多張的時候還是的逐個匯總相加計算收入金額 稅額的？

鄒老師 解答

2019-08-02 15:24

你好，是按每張發(fā)票是不含稅金額，稅額相加
而不是每張發(fā)票的清單相加

無忄 追問

2019-08-02 15:25

哦，非常謝謝。

鄒老師 解答

2019-08-02 15:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝