victoria 追問(wèn)

2019-08-01 11:46

比如說(shuō)住宿費(fèi)，他就直接管理費(fèi)用貸庫(kù)存現(xiàn)金

宋生老師 解答

2019-08-01 11:47

你好！你可以認(rèn)證。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸管理費(fèi)用，住宿費(fèi)

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 11:49

就把稅的那部分從費(fèi)用中扣出來(lái)是這個(gè)意思吧，那如果我也不抵扣，認(rèn)證時(shí)間過(guò)了，不會(huì)有問(wèn)題吧？

宋生老師 解答

2019-08-01 11:50

你好！是的。會(huì)形成滯留票了

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 11:52

滯留票有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 11:54

老師，像住宿費(fèi)抵扣進(jìn)項(xiàng)，根據(jù)發(fā)票的稅額抵扣，申報(bào)表是填附列二第幾欄呢？

宋生老師 解答

2019-08-01 11:57

你好！有個(gè)6%的服務(wù)費(fèi)的吧。老師手頭上沒(méi)有附表二了，不過(guò)你正常讀入進(jìn)項(xiàng)，他會(huì)自動(dòng)分配的了。

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 11:59

老師，沒(méi)看到呢

宋生老師 解答

2019-08-01 12:02

你好！數(shù)據(jù)就在第一行和第二行

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 12:05

可是那不是13%的稅率嗎？住宿是6%，還有可能是小規(guī)模代開(kāi)3%，那填表后面的金額和稅款是沒(méi)有勾稽關(guān)系的？

宋生老師 解答

2019-08-01 14:06

你好！是全部認(rèn)證相符的，這里不分是百分之幾

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 14:39

老師，你看我理解的對(duì)嗎？

宋生老師 解答

2019-08-01 14:40

你好!你右下方這個(gè)分錄是什么意思

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 14:42

做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄啊

宋生老師 解答

2019-08-01 14:43

你好！進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄是借管理費(fèi)用=福利費(fèi)等   貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

victoria 追問(wèn)

2019-08-01 15:31

老師，是這樣的金額吧，那這樣進(jìn)項(xiàng)還是有余額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也有余額啊，申報(bào)的時(shí)候申報(bào)抵扣要填，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里也要填？

宋生老師 解答

2019-08-01 15:34

你好！是的。本身這2個(gè)科目就有余額的。