未必知 追問

2019-08-01 09:40

收到發(fā)票的時候直接做進項稅額了，后來認證的時候又抵了一次

郭老師 解答

2019-08-01 09:46

那就要轉(zhuǎn)出一次來，

未必知 追問

2019-08-01 09:51

是直接沖應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）呢還是計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）呀？

郭老師 解答

2019-08-01 09:53

之前分錄怎么做的，

未必知 追問

2019-08-01 09:56

認證是的分錄是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額，而直接記進項的分錄是借：管理費用  借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸：銀行存款，

郭老師 解答

2019-08-01 09:57

借待認證貸進項轉(zhuǎn)出

未必知 追問

2019-08-01 09:57

好的，謝謝

郭老師 解答

2019-08-01 10:01

不用客氣的，