不忘初心 追問(wèn)

2019-07-31 17:59

老師辛苦了，很感謝，人家給的答案abc

風(fēng)老師 解答

2019-07-31 18:06

我看到你前面說(shuō)了答案abc，可是左算右算也不知它那個(gè)數(shù)字咋算出來(lái)的。
按說(shuō)c=a+b，所以a如果正確，c就是正確的，可是要按當(dāng)期所得稅165推算，應(yīng)納稅所得該是165/15%=1100，只比會(huì)計(jì)利潤(rùn)調(diào)增了10，題目中就沒(méi)有一個(gè)稅前的10或90這樣的數(shù)字呀，莫非它把100少看了個(gè)0？

不忘初心 追問(wèn)

2019-07-31 18:11

它那個(gè)10跟1.5我還沒(méi)反映過(guò)來(lái)，現(xiàn)在他沒(méi)回我，1090*0.15+1.5=當(dāng)期應(yīng)納稅
所的稅費(fèi)用1090*0.15+10，上面有他的過(guò)

風(fēng)老師 解答

2019-07-31 20:09

10是由于稅率變動(dòng)導(dǎo)致的遞延所得稅資產(chǎn)變化，所以它用100*（25%-15%），1.5是稅率不變的話，本期遞延所得稅資產(chǎn)的變動(dòng)，就是100*15%-13.5，這兩個(gè)數(shù)字加起來(lái)就是本期遞延所得稅-11.5

不忘初心 追問(wèn)

2019-07-31 20:42

哦，謝謝老師，。

風(fēng)老師 解答

2019-07-31 20:43

不客氣，有問(wèn)題可以繼續(xù)問(wèn)我