馬永麗 追問(wèn)

2019-07-29 17:38

不用預(yù)收賬款嗎

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-29 17:45

這個(gè)月可以  借:銀存  10萬(wàn)，貸預(yù)收賬款:10萬(wàn)，借:預(yù)收5萬(wàn)，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5萬(wàn)嗎？

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-29 17:47

下個(gè)月再做一筆:借預(yù)收5萬(wàn)，貸:主收入5萬(wàn)，這樣可以嗎

吳月柳 解答

2019-07-29 17:54

也可以的，如果之前已經(jīng)設(shè)有應(yīng)收就直接掛應(yīng)收，沒(méi)有也可以設(shè)預(yù)收。

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-29 18:01

好的

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-29 18:04

老師，我還有一個(gè)問(wèn)題，我現(xiàn)在應(yīng)收賬款明細(xì)賬賬上有多加公司顯示有借方余額，就是賬上顯示是這樣的，實(shí)際上客戶已經(jīng)不欠我們錢了，因?yàn)橹虚g有財(cái)務(wù)人員存在張冠李戴的問(wèn)題，所以造成了現(xiàn)在的明細(xì)賬都是錯(cuò)誤的，我現(xiàn)在怎么結(jié)平這些賬目呢？以前銀行的回單找不到了。

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-29 18:07

還有好多應(yīng)付賬款明細(xì)賬是貸方余額，實(shí)際上我們公司不欠供應(yīng)商的錢了，同樣的問(wèn)題怎么結(jié)平這些賬目，以前多年的賬目積累，付款回單還有一些，但是數(shù)額都對(duì)不上，怎能辦。

吳月柳 解答

2019-07-30 11:55

公司名能對(duì)上，金額對(duì)不上先做，沖了再用營(yíng)業(yè)外收支科目 來(lái)調(diào)平，如果知道做錯(cuò)了公司 的可以用更正科目來(lái)調(diào)整

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 11:59

先說(shuō)應(yīng)收賬款的吧，現(xiàn)在公司名和金額都對(duì)不上

吳月柳 解答

2019-07-30 12:00

現(xiàn)在沒(méi)辦法查確認(rèn)沒(méi)有欠款的話就用營(yíng)業(yè)外支出來(lái)調(diào)平，如果知道把公司名掛錯(cuò)就更正回來(lái)

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 12:04

是借:營(yíng)業(yè)外支出，貸:應(yīng)收賬款嗎？就相當(dāng)于應(yīng)收賬款出現(xiàn)壞賬嗎

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 12:08

我現(xiàn)在的想法是把我自己的錢往公司現(xiàn)金存款，也就是借:銀行存款，貸:應(yīng)收賬款，這樣也可以嗎?如果都走營(yíng)業(yè)外支出是不是月末計(jì)算利潤(rùn)，都造成本年利潤(rùn)做虧損去了

吳月柳 解答

2019-07-30 14:19

如果你做的是外賬的話可以先不用處理，也可以通過(guò)你的方法存現(xiàn)入銀行沖平。如果做營(yíng)業(yè)外支出匯算清繳時(shí)需要調(diào)整

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 16:05

老師，收到稅務(wù)局退回的以前月份交的附加稅，是借:銀行存款，貸:營(yíng)業(yè)外收入嗎還是貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交地方教育費(fèi)附加?

吳月柳 解答

2019-07-30 16:26

可以計(jì)借：銀行存款  貸：營(yíng)業(yè)外收入。

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 16:30

應(yīng)付賬款找不到的回單是做:借:應(yīng)付賬款，貸:營(yíng)業(yè)外收入嗎？這樣做本年利潤(rùn)是加大收入了嗎?會(huì)多交企業(yè)所得稅了吧

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 16:32

我可以自己做現(xiàn)金付款單嗎

吳月柳 解答

2019-07-30 16:35

像這種情況最好不要沖銷，掛著賬等以后注銷再處理，不然這樣做的話就需要交企業(yè)所得稅

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 16:40

那這些掛賬注銷時(shí)都要做平嗎？是不是注銷時(shí)還是逃不掉的稅，因?yàn)槲蚁肽甑捉o他注銷掉的

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 16:45

如果企業(yè)注銷都要交什么稅，有什么重要的地方要注意的呢

吳月柳 解答

2019-07-30 16:47

像這些款，你可以用現(xiàn)金給沖平，但到再說(shuō)。

馬永麗 追問(wèn)

2019-07-30 16:50

比如我用現(xiàn)金給應(yīng)付賬款沖掉的話，我要做個(gè)什么憑單呢

吳月柳 解答

2019-07-30 16:53

可以手寫一張收據(jù)，被查到的機(jī)率會(huì)比較小的。