汀蘭若芷 追問

2019-07-26 10:30

好的老師，那我跨月的賬務處理該怎么做呢？就是會計分錄，也有專票的，已經(jīng)抵扣了，這個情況怎么辦？

張艷老師 解答

2019-07-26 10:34

1、已經(jīng)抵扣的話，是需要由您公司申請開具紅字發(fā)票信息表給對方公司，申請開具信息表的當月，要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理
2、跨月的分錄是，取得紅字發(fā)票后，直接做上月的紅字分錄，然后再根據(jù)取得的發(fā)票，重新編制一般。

汀蘭若芷 追問

2019-07-26 10:37

已經(jīng)抵扣的話，是需要由您公司申請開具紅字發(fā)票信息表給對方公司，申請開具信息表的當月，要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理；老師，怎樣申請開具紅字發(fā)票信息表？怎樣做進項稅額轉(zhuǎn)出？能說具體點嗎老師，我是新手。

張艷老師 解答

2019-07-26 10:40

1、要在您公司的開票系統(tǒng)申請開具紅字發(fā)票信息表
2、申報當月增值稅時，要填寫進項附表二進項稅額轉(zhuǎn)出項目。

汀蘭若芷 追問

2019-07-26 10:47

老師，那跨月的已經(jīng)抵扣的錯誤專票和普票又怎么處理呢？需要退回給開票方嗎？

張艷老師 解答

2019-07-26 10:55

專票的話，需要您公司申請開具紅字發(fā)票信息表給對方，對方根據(jù)信息表開具紅字發(fā)票。
普票的話，對方可以直接開具紅字發(fā)票的。
都不需要退回發(fā)票給對方。