maize老師 解答

2019-07-25 13:53

其他應收款的話，就是你先付了社保，然后要再跟職工收取的，所以用其他應收款。
其他應付款的話就是，你先把職工這個錢扣下來了，以后再去交社保，所以用其他應付款

maize老師 解答

2019-07-25 19:10

1、 計提工資、社保和公積金時:
借:銷售費用/管理費用一工資
借銷售費用/管理費用一社保(公司負擔)
貸:應付職工薪酬-I資
貸應付職工薪酬-社保（公司負擔）
2、 支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
貸應交稅費一應交個人所得稅
貸其他應付款一社保 (個人負擔)

3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬社保 (公司負擔)
借其他應付款一社保 (個人負擔)
借應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款

maize老師 解答

2019-07-25 19:12

不是你們員工，你做工資有風險，個個都不超過5000.你這個稅局稽查就可以查出來 只有自己員工打卡上下班簽到，才可以做工資表，你這個還需要申報個稅，還有就是現(xiàn)在社保也管嚴了，你要是員工還需要交社保才可以

maize老師 解答

2019-07-25 19:13

自己員工就按我上面發(fā)的分錄做賬

maize老師 解答

2019-07-25 19:17

說的是勞務報酬，你這個你們公司會計說的是工資表，工資表這個只有自己員工才做這個

maize老師 解答

2019-07-25 19:18

不是你們員工就需要個人去代開發(fā)票給你們，這個就按勞務報酬算交個人所得稅

maize老師 解答

2019-07-25 19:52

你這個風險大，你自己把握吧

落花情 追問

2019-07-25 13:51

我看有些會計，保險個人部分是用其他應收款的

落花情 追問

2019-07-25 19:06

老師，我們是工程修建公司，需要開20多萬的勞務稅發(fā)票，為什么老會計讓做工資表，而且每個人不能超過5000元呢？求會計分錄，解答詳細一點老師

落花情 追問

2019-07-25 19:17

老師那為什么會計問的老師說是800呢，這個800是什么呢，為什么老是說要交個稅呢？越說越不明白了

落花情 追問

2019-07-25 19:47

嗯嗯，勞務報酬，我們這可能管的還不是很嚴，還沒有交社保，老會計都這樣做