蔣飛老師：接著昨天您給的答疑，還是要麻煩問(wèn)您我在做付款時(shí)，有部分費(fèi)用放在：成本科目下的職工薪酬里，和4101制造費(fèi)用，等科目下的分錄，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)在月里做結(jié)存時(shí)，不做其它分錄，不會(huì)影響到整體業(yè)務(wù)核算吧？同樣，我把：成本費(fèi)用的分錄：制造費(fèi)用中借：制造費(fèi)用，貸：損益中的銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用做成成本會(huì)影響嗎？

蔣飛老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師考試（83分）,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-07-23 18:16

你好！

可以的

海揚(yáng) 追問(wèn)

2019-07-23 18:26

我做個(gè)輔助生產(chǎn)成本下的二級(jí)分錄：4001002-業(yè)務(wù)費(fèi)，把這部分做到制造費(fèi)用中，
借：制造費(fèi)用
貸：業(yè)務(wù)費(fèi)，
貸多了，在資產(chǎn)負(fù)債表中的：在產(chǎn)品有負(fù)數(shù)，是什么原因

蔣飛老師解答

2019-07-23 18:32

按賬上金額結(jié)轉(zhuǎn)，注意不能結(jié)轉(zhuǎn)多了，需要調(diào)整一下結(jié)轉(zhuǎn)金額了。

海揚(yáng) 追問(wèn)

2019-07-23 20:08

老師：我查了原因在制造費(fèi)用下，有個(gè)輔助生產(chǎn)成本
我在下面做了個(gè)二級(jí)科目，我又把費(fèi)用放在這個(gè)科目下，是這個(gè)原因致：在產(chǎn)品有余額
這樣看，要把這個(gè)科目下的二級(jí)科目刪除，或說(shuō)這個(gè)在產(chǎn)品月底要把結(jié)轉(zhuǎn)了
是這么理解嗎？

蔣飛老師解答

2019-07-23 20:56

你好！

對(duì)的。

海揚(yáng) 追問(wèn)

2019-07-23 21:02

好的，理解了，謝謝蔣飛老師答疑

蔣飛老師解答

2019-07-23 22:06

不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。