小森林 追問

2019-07-22 15:25

小規(guī)模

鄒老師 解答

2019-07-22 15:29

你好，沒有進項，就導致成本沒有發(fā)票，無法抵扣企業(yè)所得稅，會導致企業(yè)所得稅稅負率較高的

小森林 追問

2019-07-22 15:33

那這樣的話，企業(yè)所得稅要是太高，是不是得需要進項成本票才能沖減

鄒老師 解答

2019-07-22 15:35

你好，是的，需要按規(guī)定取得成本發(fā)票才可以抵扣企業(yè)所得稅的

小森林 追問

2019-07-22 15:39

那成本票是要跟銷項項目相符的才能抵扣對嗎

鄒老師 解答

2019-07-22 15:40

你好，是的，是這樣的

小森林 追問

2019-07-22 15:42

但是我后面補開的成本票，日期是在我開出銷項票之后了，這樣也可以的嗎

鄒老師 解答

2019-07-22 15:42

你好，你之前有做購進暫估入庫處理嗎

小森林 追問

2019-07-22 15:44

不過這樣會被專管員約談

小森林 追問

2019-07-22 15:45

2018年還剩一些庫存

鄒老師 解答

2019-07-22 15:47

你好，如果之前暫估入庫了，后面取得發(fā)票把暫估入庫沖銷，然后根據發(fā)票做購進分錄
這樣不會必然導致被約談啊

小森林 追問

2019-07-22 15:51

好的，謝謝老師明白了

鄒老師 解答

2019-07-22 15:51

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝