victoria 追問(wèn)

2019-07-22 13:25

可是我按余額表的填金額對(duì)不上呢

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 13:26

預(yù)付和應(yīng)付應(yīng)該沒(méi)有重分類(lèi)吧

老江老師 解答

2019-07-22 14:01

把科目余額表與負(fù)債表核對(duì)一下，看差在哪里

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 14:02

就是預(yù)付和應(yīng)付

老江老師 解答

2019-07-22 14:05

相差的金額是一樣的嗎（不一樣，不平呀）

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 14:31

是的，相差的金額是一樣的

老江老師 解答

2019-07-22 14:42

那就是重分類(lèi)的問(wèn)題
按科目余額表建賬

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 14:46

什么叫重分類(lèi)？

老江老師 解答

2019-07-22 14:47

應(yīng)付賬款的借方余額，就是預(yù)付賬款
預(yù)付賬款的貸方余額，就是應(yīng)付賬款

應(yīng)收賬款的貸方余額，就是預(yù)收賬款
預(yù)收賬款的借方余額，就是應(yīng)收賬款

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 14:48

可是資產(chǎn)負(fù)債表上面不是都有那幾個(gè)科目嗎？

老江老師 解答

2019-07-22 14:50

是的呀
你看一下，他報(bào)表的公式

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 14:51

沒(méi)法看老師，只有紙質(zhì)版的

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 14:52

而且科目余額表期初，本身發(fā)生，本年累計(jì)都是不平的，期末余額又是平的

老江老師 解答

2019-07-22 14:53

那就別管他了，按科目余額表

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 14:55

我按科目余額表，期初是平的，本年累計(jì)不平

老江老師 解答

2019-07-22 15:01

不可能
期初是平的，借貸記賬法，本年累計(jì)不平？

victoria 追問(wèn)

2019-07-22 15:01

老師，紅色是科目余額表的金額，您幫我看看是怎么回事

老江老師 解答

2019-07-22 15:11

本年累計(jì)發(fā)生額并不要求一定要平呀