念念 追問

2019-07-22 09:45

好的，老師，那我每個季度的都可以這么做對嘛。

meizi老師 解答

2019-07-22 09:46

你好 是的 每月做收入  繳納的分錄是季度次月做繳納分錄就行

念念 追問

2019-07-22 09:53

我5月入職的。這個超市從來沒有做過賬，我來之后讓我做的是19年的賬?，F(xiàn)在就是18年的增值稅無法做收入，我直接做了繳納的那一筆分錄這樣可以嗎

meizi老師 解答

2019-07-22 09:59

你好  那你到時你應交稅費科目就不平了 你之前的要對應做收入 做增值稅才行的

念念 追問

2019-07-22 10:11

老師那現(xiàn)在18年的賬都沒有做。這種情況下怎么做這筆分錄，

meizi老師 解答

2019-07-22 10:16

你好  你要補做 借銀行存款 或者應收賬款貸以前年度損益調(diào)整  應交稅費-應交增值稅  借以前年度損益調(diào)整 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅   結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整到未分配利潤里面切

念念 追問

2019-07-22 10:59

老師，這是我理解的分錄，您看下合適不，我拍照。

meizi老師 解答

2019-07-22 11:11

你好  看我上面的分錄 你補做收入 不是你那樣做

念念 追問

2019-07-22 11:24

老師，我重新寫了下，您看下合適不。第二筆企業(yè)所得稅那塊我沒太懂。

meizi老師 解答

2019-07-22 11:33

你好  你的截圖我沒看到  你重新發(fā)起看看

念念 追問

2019-07-22 11:39

meizi老師 解答

2019-07-22 11:47

1.借銀行存款 或者應收賬款貸以前年度損益調(diào)整 應交稅費-應交增值稅 2. 借以前年度損益調(diào)整 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 3.應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款  4.借結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整的余額到未分配利潤里面去 ；看我這個分錄 你上面寫的還是不對

念念 追問

2019-07-22 11:55

老師，企業(yè)所得稅，我沒有明白，還有最后一筆是不是借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配~未分配利潤。

meizi老師 解答

2019-07-22 11:56

你好  是的 ，你多了收入會涉及交納企業(yè)所得稅  因為你去年沒做收入 所以導致少交所得稅的話 你要補做收如 補做所得稅

念念 追問

2019-07-22 14:43

老師下午好，我想說的是我不知道企業(yè)所得稅這塊我我怎么寫數(shù)字。我把銀行扣除的去年增值稅的單子拍給您。

meizi老師 解答

2019-07-22 14:58

你好  你應該去更正你18年的匯算清繳的報表 然后補報繳納企業(yè)所得稅和增值稅等 你可以問問你稅局可以去改不

念念 追問

2019-07-22 15:00

啊，這么復雜嗎，1月份就交了這一筆增值稅。

念念 追問

2019-07-22 15:00

meizi老師 解答

2019-07-22 15:03

你好  是的 因為你們少做了收入的話是需要去改報表的。你可以問問稅局