念 追問(wèn)

2019-07-20 10:00

不太明白最后那一句話(huà)。那我收到發(fā)票后是要附在沖紅那一次的后面嗎？正確的分錄應(yīng)該是什么樣的

maize老師 解答

2019-07-20 10:01

你暫估的時(shí)候沒(méi)有銷(xiāo)售出去貨物么，？你銷(xiāo)售貨物就需要按暫估那個(gè)存貨去結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品，你沒(méi)有發(fā)票回來(lái)你去沖掉暫估那個(gè)這個(gè)庫(kù)存商品不是負(fù)數(shù)么？

maize老師 解答

2019-07-20 10:02

你分錄寫(xiě)沒(méi)有問(wèn)題，等發(fā)票回來(lái)沖回暫估，沒(méi)有回來(lái)發(fā)票不沖回

念 追問(wèn)

2019-07-20 10:03

我暫估是我收到貨但是沒(méi)有收到發(fā)票！我又不是銷(xiāo)售商品！

maize老師 解答

2019-07-20 10:04

這個(gè)暫估就是為了銷(xiāo)售產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)成本使用的，

maize老師 解答

2019-07-20 10:05

你次月都沖回，沒(méi)有發(fā)票，那你暫估還有啥意義。

念 追問(wèn)

2019-07-20 10:06

能不能寫(xiě)個(gè)完整的分錄，我還是有點(diǎn)不太明白您說(shuō)的，看到分錄或許會(huì)明白

maize老師 解答

2019-07-20 10:06

你幾時(shí)有發(fā)票回來(lái)就幾時(shí)沖回暫估，沒(méi)有就不沖回，

maize老師 解答

2019-07-20 10:07

暫估不含稅金額去暫估:
借:庫(kù)存商品100
貸:應(yīng)付賬款-暫估款100
發(fā)票回來(lái)做沖紅:
借:庫(kù)存商品-100
貸:應(yīng)付賬款-暫估款-100
收到票:
借:庫(kù)存商品100
進(jìn)項(xiàng)稅額17
貸:應(yīng)付賬款117

念 追問(wèn)

2019-07-20 10:08

好的，那您那個(gè)說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)成本的是什么意思

maize老師 解答

2019-07-20 10:10

你沒(méi)有銷(xiāo)售就不管這個(gè)，。你銷(xiāo)售商品就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，你結(jié)轉(zhuǎn)成本就需要用你采購(gòu)價(jià)格啊，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸庫(kù)存商品 采購(gòu)單價(jià)*銷(xiāo)售數(shù)

念 追問(wèn)

2019-07-20 10:11

我明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-07-20 10:13

還有需要按不含稅金額去暫估哈，你這樣銷(xiāo)售貨物結(jié)轉(zhuǎn)成本后續(xù)回來(lái)發(fā)票就不用沖回結(jié)轉(zhuǎn)成本了

念 追問(wèn)

2019-07-20 10:20

好的，謝謝您的耐心回答

maize老師 解答

2019-07-21 05:51

滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝