肖 追問

2019-07-20 09:43

就是和一個(gè)勞務(wù)公司簽合同，他們給我們提供專票

鄒老師 解答

2019-07-20 09:44

你好，對(duì)方提供的勞務(wù)是給你單位生產(chǎn)產(chǎn)品，還是工程施工還是其他？

肖 追問

2019-07-20 09:44

我們是做工程的

鄒老師 解答

2019-07-20 09:45

你好，借；工程施工——合同成本，貸；銀行存款等科目

肖 追問

2019-07-20 09:48

平時(shí)班組結(jié)算我們記入工程結(jié)算-各班組，應(yīng)付賬款--各班組，這個(gè)收到勞務(wù)票，我們要記入工程施工--人工費(fèi)嗎？還有什么情況需要記入工程施工--合同成本？

肖 追問

2019-07-20 09:49

這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-07-20 09:49

你好，單位發(fā)生的工程施工的成本計(jì)入 工程施工--合同成本科目核算
收到的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票也是計(jì)入 工程施工--合同成本

肖 追問

2019-07-20 09:58

再請(qǐng)問一下，現(xiàn)在我們付款給勞務(wù)公司，勞務(wù)公司開發(fā)票給我們，然后在勞務(wù)公司的戶付款給班組，這樣怎么做賬呢？前面兩條分錄的應(yīng)付賬款不是平了嗎，后面勞務(wù)公司付錢給班組我們應(yīng)該怎么做賬呢？

鄒老師 解答

2019-07-20 09:59

你好，在勞務(wù)公司的戶付款給班組，這個(gè)是什么意思？

肖 追問

2019-07-20 10:00

之前我們都是自己戶付款給班組，現(xiàn)在通過勞務(wù)公司戶付款，但是我們應(yīng)該怎么記錄

鄒老師 解答

2019-07-20 10:02

你好，你們只需要根據(jù)勞務(wù)公司的發(fā)票，付款給勞務(wù)公司，這樣做分錄就是了
借；工程施工——合同成本，貸；銀行存款等科目

肖 追問

2019-07-20 10:07

那之前一直有做賬的這些班組的帳怎么處理呢？

肖 追問

2019-07-20 10:09

是借工程結(jié)算，貸合同成本嗎？

鄒老師 解答

2019-07-20 10:10

你好，之前的什么情況下計(jì)入了工程結(jié)算？

肖 追問

2019-07-20 10:18

說錯(cuò)了，他們每個(gè)月會(huì)有計(jì)量單，就借：工程結(jié)算--某班組，貸：應(yīng)付賬款--某班組，那現(xiàn)在通過勞務(wù)公司付款給他們，他們的應(yīng)付賬款怎么平賬

鄒老師 解答

2019-07-20 10:19

你好，借；其他應(yīng)收款——?jiǎng)趧?wù)公司，貸；銀行存款
借；應(yīng)付賬款--某班組，貸；其他應(yīng)收款——?jiǎng)趧?wù)公司

肖 追問

2019-07-20 10:19

本來我們之前是自己的戶出錢，就借：應(yīng)付賬款--某班組，貸銀行存款的

鄒老師 解答

2019-07-20 10:20

你好，針對(duì)這個(gè)還有什么疑問？

肖 追問

2019-07-20 10:24

就是收到發(fā)票，借：其他應(yīng)收款嗎？

鄒老師 解答

2019-07-20 10:27

你好
付款給勞務(wù)公司，借；其他應(yīng)收款——?jiǎng)趧?wù)公司，貸；銀行存款
抵消之前應(yīng)付賬款掛賬，借；應(yīng)付賬款--某班組，貸；其他應(yīng)收款——?jiǎng)趧?wù)公司
既然是這種情況，那勞務(wù)公司就不會(huì)給你單位開具發(fā)票的

肖 追問

2019-07-20 10:30

但是現(xiàn)在確實(shí)開發(fā)票給我們了

鄒老師 解答

2019-07-20 10:31

你好，這個(gè)勞務(wù)是班組提供，而不是對(duì)方勞務(wù)公司提供，怎么勞務(wù)公司還給你單位開具發(fā)票呢？