朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 12:56

發(fā)放的這個(gè)工資是保潔員，綠化工的工資，沒(méi)有管理層工資。照這么說(shuō)，那是不能掛管理費(fèi)用-工資，應(yīng)該是掛銷(xiāo)售費(fèi)用-工資嗎

佟老師 解答

2019-07-19 13:09

保潔員，綠化工的工資這個(gè)是公司業(yè)務(wù)主要構(gòu)成人員嗎

朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 13:11

對(duì)的。其實(shí)都是物業(yè)公司的，只是專(zhuān)門(mén)成立了個(gè)綠化公司，把保潔和綠化都轉(zhuǎn)了過(guò)來(lái)。只發(fā)放他們的工資。

佟老師 解答

2019-07-19 13:11

如果是主要人員就可以這樣做到成本

朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 13:13

那我計(jì)提工資，能放到管理費(fèi)用-工資，能這么編寫(xiě)嗎？然后發(fā)放后，結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，

佟老師 解答

2019-07-19 13:14

沒(méi)必要的，直接放到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 13:17

你說(shuō)的主要構(gòu)成人員工資，現(xiàn)在只發(fā)放他們工資。其他都在物業(yè)公司發(fā)放。

朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 13:19

主要是工資沒(méi)發(fā)放，直接做到借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本上，貸銀行存款也不可能啊。所以我才每月計(jì)提的。

佟老師 解答

2019-07-19 13:19

你說(shuō)的主要構(gòu)成人員工資，現(xiàn)在只發(fā)放他們工資。其他都在物業(yè)公司發(fā)放。？
我說(shuō)如果你這些人員工資是綠化公司主要構(gòu)成業(yè)務(wù)的人員就做成本處理

朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 13:24

是的，業(yè)務(wù)主要人員，就是這幾個(gè)人。那我工資也只有次月才發(fā)放，也不好直接借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款，這里還涉及到一個(gè)問(wèn)題，就是季度申報(bào)企業(yè)所得，如果我都權(quán)責(zé)發(fā)生制編寫(xiě)，那我季度申報(bào)這里很可能需要繳稅，我如果先計(jì)提，有管理費(fèi)用出來(lái)，可能還不需要繳稅

佟老師 解答

2019-07-19 13:48

你工資不做計(jì)提嗎？直接發(fā)放是嗎

朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 13:52

我工資做計(jì)提的，借:管理費(fèi)用，貸應(yīng)付薪酬，你說(shuō)沒(méi)必要，直接借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，銀行存款，但是這個(gè)問(wèn)題就涉及到我季度申報(bào)的問(wèn)題了。我7月申報(bào)，如果不計(jì)提管理費(fèi)用，那我肯定利潤(rùn)總額是正數(shù)，要交稅，計(jì)提了。就是負(fù)數(shù)了。那就說(shuō)明做分錄錯(cuò)了

佟老師 解答

2019-07-19 14:04

不是說(shuō)計(jì)提沒(méi)必要，是說(shuō)不用計(jì)入管理費(fèi)用，直接計(jì)提做借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付薪酬。

朝歌晚酒 追問(wèn)

2019-07-19 14:30

那我現(xiàn)在需要怎么做調(diào)整呢。之前的分錄都錯(cuò)了。

佟老師 解答

2019-07-19 14:31

之前你都做在費(fèi)用中了是嗎？這個(gè)沒(méi)關(guān)系的，不用調(diào)整了，都是損益科目。從這月你改為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以了