鴿子 追問(wèn)

2019-07-16 17:19

如果這個(gè)季度不開，下季度開行不行

凡凡老師 解答

2019-07-16 18:07

你好，是可以的。
本季度只開具一張紅票，其在“應(yīng)交稅費(fèi)--銷項(xiàng)稅”中反應(yīng)出來(lái)紅數(shù)，待再開具藍(lán)字票時(shí)就可以抵消。
一般情況下，當(dāng)發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)的藍(lán)票用紅票沖回，然后再開具正確的藍(lán)票。除了退貨以外，不可能只開具紅票。

鴿子 追問(wèn)

2019-07-16 18:12

不限制必須開同一個(gè)公司吧？這個(gè)季度開17萬(wàn)的電子普票，還是零申報(bào)吧？下季度開專票再抵消第二季度的稅費(fèi)

凡凡老師 解答

2019-07-16 21:21

你好，沒(méi)有限制必須同一公司的。你們這個(gè)季度有開票就不屬于零申報(bào)啊。

鴿子 追問(wèn)

2019-07-16 21:23

開票不超過(guò)30萬(wàn)，為什么不是零申報(bào)

鴿子 追問(wèn)

2019-07-16 21:29

是不是開具17萬(wàn)的電子普票的銷項(xiàng)稅額會(huì)抵消開具的紅字專票的稅額？

凡凡老師 解答

2019-07-16 21:42

你好，不超過(guò)30萬(wàn)是免稅征收，不屬于零申報(bào)。

凡凡老師 解答

2019-07-16 21:44

你開具19萬(wàn)的普票是不用交稅的，可以申請(qǐng)17萬(wàn)的專票稅額退稅的

鴿子 追問(wèn)

2019-07-16 21:45

老師，這個(gè)季度開17萬(wàn)的電子普票是免稅的，那這個(gè)季度開的紅字專票的稅額到下個(gè)季度再開專票抵消可以嗎

凡凡老師 解答

2019-07-16 22:02

你好，是可以抵消的