陳艷 追問(wèn)

2019-07-15 14:35

老師，是這樣的情況，18年7月份以前的賬是代理記賬公司做的，賬上的應(yīng)付職工薪酬科目都是0,我想應(yīng)該是當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放了吧。從18年7月份開始我接手的，后面都是當(dāng)月計(jì)提，下月發(fā)放！導(dǎo)致后面的應(yīng)付職工薪酬科目出現(xiàn)負(fù)數(shù)，那天也問(wèn)過(guò)你了，是做發(fā)了兩次6月份工資，后面也做了收回分錄調(diào)平了,我就想現(xiàn)在任然做當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放可以嗎？

鄒老師 解答

2019-07-15 14:36

你好，之前的是0，你改成當(dāng)月計(jì)提，次月發(fā)放，這樣不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬期末余額負(fù)數(shù)啊

陳艷 追問(wèn)

2019-07-15 14:44

老師，你說(shuō)的都對(duì)，就是我在做7月份賬的時(shí)候做了一筆發(fā)放6月份的工資，而6月份的工資應(yīng)該是6月份已經(jīng)做發(fā)放的分錄了，就是這樣才導(dǎo)致后面出現(xiàn)那種情況，所以說(shuō)現(xiàn)在調(diào)平了，還能做當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放嗎？

鄒老師 解答

2019-07-15 14:46

你好，既然6月份的工資應(yīng)該是6月份已經(jīng)做發(fā)放的分錄，那7月份就不能再做一筆發(fā)放6月份的工資分錄啊
你這樣會(huì)導(dǎo)致重復(fù)發(fā)放工資的

陳艷 追問(wèn)

2019-07-15 14:49

是這個(gè)月出現(xiàn)負(fù)數(shù)的時(shí)候，上次請(qǐng)教你的時(shí)候，是今年6月份做收回調(diào)平的，請(qǐng)問(wèn)這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2019-07-15 14:52

你好，這個(gè)月重復(fù)發(fā)放了，就做發(fā)放相反分錄沖銷就是了

陳艷 追問(wèn)

2019-07-15 14:58

老師，是18年做的重復(fù)發(fā)放，今年6月份才做的相反分錄沖回，就是19年6月份我既做發(fā)5月份工資，同時(shí)也做了計(jì)提6月份的工資，現(xiàn)在還可以做發(fā)放6月份的工資嗎？

鄒老師 解答

2019-07-15 14:59

你好，可以做發(fā)放6月份的工資分錄的

陳艷 追問(wèn)

2019-07-15 15:01

老師,那這樣應(yīng)付職工薪酬科目的期末余額就是0,也就做到當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放，

鄒老師 解答

2019-07-15 15:01

你好，當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放，這樣發(fā)放之后期末余額就是0，賬實(shí)相符的，有什么問(wèn)題嗎？

陳艷 追問(wèn)

2019-07-15 15:06

老師，我的意思是說(shuō)稅務(wù)局不管單位什么發(fā)放工資吧？

鄒老師 解答

2019-07-15 15:07

你好，稅局是不管單位是當(dāng)月發(fā)放上月還是當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的

陳艷 追問(wèn)

2019-07-15 15:07

又或者說(shuō)我現(xiàn)在還是做當(dāng)月計(jì)提，下月發(fā)放?

鄒老師 解答

2019-07-15 15:09

你好，工資是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月
至于是當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月，還是當(dāng)月發(fā)放上個(gè)月，需要以你企業(yè)情況為準(zhǔn)的