細(xì)膩的天空 追問(wèn)

2019-07-14 22:26

2018年12月預(yù)提成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
  貸：應(yīng)付賬款
2019年1月份紅沖
利潤(rùn)表主營(yíng)成本負(fù)數(shù)

2019年3月份預(yù)提成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
  貸：應(yīng)付賬款
4月份紅沖

本年分別紅沖了兩筆

該怎么調(diào)整，本季企業(yè)所得稅該怎么申報(bào)？

郭老師 解答

2019-07-14 22:41

12月份的得用以前年度損益調(diào)整科目做，不涉及今年的成本

細(xì)膩的天空 追問(wèn)

2019-07-14 22:47

老師，那現(xiàn)在賬面上該怎么做分錄調(diào)整呢？能說(shuō)得詳細(xì)點(diǎn)嗎？

郭老師 解答

2019-07-14 23:12

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付
借應(yīng)付貸利潤(rùn)分配

細(xì)膩的天空 追問(wèn)

2019-07-15 11:05

是要把1月份紅沖的分錄再紅沖了，才做這兩筆分錄嗎？3月份的那筆分錄已經(jīng)紅沖了就可以了嗎？

郭老師 解答

2019-07-15 11:14

是的
   是的，