蔣飛老師 解答

2019-07-14 09:25

根據(jù)紅字發(fā)票做分錄
借：固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
（金額用負(fù)數(shù)表示）

Sandyづ。 追問

2019-07-14 09:58

我們這個(gè)錢已經(jīng)付過了，現(xiàn)在人家不給退款了

蔣飛老師 解答

2019-07-14 10:07

有沒有開紅字發(fā)票呢？

Sandyづ。 追問

2019-07-14 10:10

沒有

Sandyづ。 追問

2019-07-14 10:11

是我們老板說是這個(gè)減值了變成8萬的

Sandyづ。 追問

2019-07-14 10:11

那是不是要做成固定資產(chǎn)清理

蔣飛老師 解答

2019-07-14 10:12

可以計(jì)提減值準(zhǔn)備的
借：資產(chǎn)減值損失
貸：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
（不過實(shí)踐中，很少做調(diào)整的）

Sandyづ。 追問

2019-07-14 10:24

我這個(gè)成本當(dāng)時(shí)做的預(yù)付賬款26萬，然后老板讓這個(gè)成本降低到8萬

蔣飛老師 解答

2019-07-14 10:35

對(duì)方開多少發(fā)票給你們，你們共計(jì)付了多少錢？

Sandyづ。 追問

2019-07-14 10:35

26萬

Sandyづ。 追問

2019-07-14 10:36

我都做成了預(yù)付款

Sandyづ。 追問

2019-07-14 10:36

現(xiàn)在老板讓降低到8萬

蔣飛老師 解答

2019-07-14 10:44

是讓對(duì)方退款嗎？

Sandyづ。 追問

2019-07-14 11:02

不退款

蔣飛老師 解答

2019-07-14 11:20

那會(huì)計(jì)賬最好不要調(diào)整了，因?yàn)闆]有憑據(jù)。