o(*￣▽￣*)o 追問

2019-07-12 12:03

是的，現(xiàn)在就是申報第二季度企業(yè)所得稅時第14行填 不了

阿文老師 解答

2019-07-12 12:04

一般納稅人 填報在分次預(yù)繳行

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-07-12 13:41

填不了呀

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-07-12 13:42

是灰色的

阿文老師 解答

2019-07-12 14:20

灰色的不填報。建筑企業(yè)總機構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項目部，按規(guī)定向項目所在地主管稅務(wù)機關(guān)預(yù)繳的企業(yè)所得稅填入此行。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-07-12 14:24

那我在異地預(yù)繳的所得稅要怎么辦啊

阿文老師 解答

2019-07-12 15:30

跨地區(qū)經(jīng)營的項目部需要向項目所在地主管稅機關(guān)出具的證明文件

  1、《外出經(jīng)營活動稅收管理證明》

  2、證明該項目部屬于總機構(gòu)或二級分支機構(gòu)管理的證明文件

  注：未提供上述證明的，項目部所在地主管稅務(wù)機關(guān)應(yīng)督促其限期補辦；不能提供上述證明的，應(yīng)作為獨立納稅人就地繳納企業(yè)所得稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-07-12 15:41

什么意思啊

阿文老師 解答

2019-07-12 15:45

向項目所在地主管稅機關(guān)出具的證明文件了嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-07-12 15:54

怎么感覺越扯越遠(yuǎn)了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-07-12 16:15

我只是問異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅，怎么填報

阿文老師 解答

2019-07-12 17:04

按照稅收規(guī)定已經(jīng)向項目所在地主管稅務(wù)機關(guān)預(yù)繳企業(yè)所得稅的金額填入本表第14行“特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額”.如果填報不上，請咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)大廳