鏡中花 追問(wèn)

2019-07-12 09:23

好的老師  那我報(bào)稅是不是只填所得稅季報(bào)表就可以  剩下的表零保存？那預(yù)繳的這部分所得稅需要在季報(bào)表上體現(xiàn)出來(lái)嗎？

張艷老師 解答

2019-07-12 09:25

1、是的
2、預(yù)繳的部分會(huì)體現(xiàn)在第13行“實(shí)際已繳納所得稅額”的項(xiàng)目中。

鏡中花 追問(wèn)

2019-07-12 09:28

是需要手動(dòng)填上嗎老師？13欄是灰色的填不上，顯示0

張艷老師 解答

2019-07-12 09:31

你公司是什么性質(zhì)的公司？還存在預(yù)繳所得稅的情況？是何時(shí)預(yù)繳的稅款？

鏡中花 追問(wèn)

2019-07-12 09:46

那我還是不預(yù)繳了吧老師太麻煩了，我們是小微企業(yè)季度報(bào)所得稅，利潤(rùn)表的本月金額是填第二季度的數(shù)據(jù)嗎

張艷老師 解答

2019-07-12 09:49

您適用的是《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，并且屬于按季度報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的納稅人，在編制《利潤(rùn)表》時(shí)，“本月金額”應(yīng)填寫當(dāng)季最后一個(gè)月的相關(guān)數(shù)據(jù)。二季度《利潤(rùn)表》“本月金額”應(yīng)填寫6月份當(dāng)月數(shù)據(jù)。

鏡中花 追問(wèn)

2019-07-12 10:13

哦哦知道了 謝謝老師

鏡中花 追問(wèn)

2019-07-12 10:39

對(duì)了老師  我5月份匯算清繳繳納了2000多的所得稅，這個(gè)還需要填在季度所得稅納稅申報(bào)表里嗎？

張艷老師 解答

2019-07-12 11:33

這個(gè)不需要的，已經(jīng)體現(xiàn)在實(shí)際已繳納所得稅額”的項(xiàng)目中，記住所得稅申報(bào)表是一個(gè)累計(jì)的關(guān)系，本期減前期的一個(gè)計(jì)算思路。