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隨風(fēng)而逝
于2019-07-11 18:24 發(fā)布 ??3874次瀏覽
莊老師
職稱: 高級會計師,中級會計師,審計師
2019-07-11 18:26
你好,無法查詢開具的發(fā)票對方是否抵扣的 ,要打電話問對方有沒有抵扣
隨風(fēng)而逝 追問
2019-07-11 19:32
老師,請問如果對方已經(jīng)抵扣了,我們怎么紅沖這個專票
莊老師 解答
2019-07-11 19:54
增值稅專票已經(jīng)抵扣了怎么紅沖按以下方法處理:(一)購買方取得增值稅專用發(fā)票已用于申報抵扣的,購買方可在新系統(tǒng)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(以下簡稱《信息表》),在填開《信息表》時不填寫相對應(yīng)的藍字增值稅專用發(fā)票信息,應(yīng)暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進項稅額中轉(zhuǎn)出,待取得銷售方開具的紅字增值稅專用發(fā)票后,與《信息表》一并作為記賬憑證.購買方取得增值稅專用發(fā)票未用于申報抵扣、但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無法退回的,購買方填開《信息表》時應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍字增值稅專用發(fā)票信息.銷售方開具增值稅專用發(fā)票尚未交付購買方,以及購買方未用于申報抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的,銷售方可在新系統(tǒng)中填開并上傳《信息表》.銷售方填開《信息表》時應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍字增值稅專用發(fā)票信息.增值稅專票已經(jīng)抵扣了怎么紅沖(二)主管稅務(wù)機關(guān)通過網(wǎng)絡(luò)接收納稅人上傳的《信息表》,系統(tǒng)自動校驗通過后,生成帶有紅字發(fā)票信息表編號的《信息表》,并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中.(三)銷售方憑稅務(wù)機關(guān)系統(tǒng)校驗通過的《信息表》開具紅字增值稅專用發(fā)票,在新系統(tǒng)中以銷項負數(shù)開具.紅字增值稅專用發(fā)票應(yīng)與《信息表》一一對應(yīng).(四)納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質(zhì)資料到稅務(wù)機關(guān)對《信息表》內(nèi)容進行系統(tǒng)校驗.
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莊老師 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,中級會計師,審計師
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2019-07-11 19:32
莊老師 解答
2019-07-11 19:54