青箋染墨顏 追問

2019-07-11 17:22

是這樣的，這是去年發(fā)生的業(yè)務(wù)，但去年沒收到款就沒有確認(rèn)收入。今年1月收到的款確認(rèn)了收入還結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤和利潤分配。但匯算清繳時發(fā)現(xiàn)賬做錯了，就調(diào)增了。可是我的會計賬和報表不會做了。我是這么調(diào)的
借：利潤分配——未分配利潤
       貸：本年利潤
借：本年利潤
       貸：主營業(yè)務(wù)收入
借：主營業(yè)務(wù)收入
        貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
      貸：利潤分配——未分配利潤
可這樣做為什么我的利潤表里不是顯示沖減的收入，而是顯示兩筆收入呢？

郭老師 解答

2019-07-11 17:24

18年匯算清繳你做到了18年收入里面嗎

青箋染墨顏 追問

2019-07-11 17:25

是的

郭老師 解答

2019-07-11 17:45

借應(yīng)收負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)
借銀存貸以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配