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送心意

郭老師

職稱初級會計(jì)師

2019-07-10 17:31

你賬上是不是按月折舊的,是的話是調(diào)減50-2.4

綠蔭 追問

2019-07-10 18:19

老師,我是說7月份一次性扣除后,下一季度要不要做納稅調(diào)整了,比如這個(gè)機(jī)器7-9月共計(jì)提了折舊2.4萬,要不要做分錄,借:遞廷所得稅負(fù)債2.4萬;貸:所得稅費(fèi)用2.4萬?

郭老師 解答

2019-07-10 19:05

不是的,分錄做反了
借:所得稅費(fèi)用 
貸:遞延所得稅負(fù)債 
這個(gè)金額是你抵扣和不抵扣之間交稅的差異
以后每年做一個(gè)相反分錄,金額是我上面做的分錄金額/折舊年限

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你好,你可以先暫估的
2023-12-29 12:36:59
第4季度盈利 繳納所得稅后 匯算清繳如果不調(diào)增 不需要繳納所得稅 調(diào)增后是就調(diào)增部分計(jì)算繳納
2018-11-27 13:06:40
你好 借;以前年度損益調(diào)整 ,貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ,營業(yè)外支出, 貸;銀行存款 借;利潤分配——未分配利潤,貸;以前年度損益調(diào)整
2019-09-02 15:17:46
如果你匯算清繳沒有繳稅的話,你可以作廢重新申報(bào)
2019-03-11 10:25:46
您好,具體是什么情況要調(diào)整
2019-04-19 21:07:26
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