夢夢～ 追問

2019-07-10 15:30

老師，那以前年度損益調(diào)整資產(chǎn)負債表和利潤表上是不是都沒有顯示？

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:33

資產(chǎn)負債表上并沒有提現(xiàn)，只是資產(chǎn)負債表上，期末余額的合計，資產(chǎn)合計跟負債和所有者權(quán)益的合計不一樣，怎么辦，差額就是調(diào)整的以前年度損益

老江老師 解答

2019-07-10 15:35

沒明白
資 產(chǎn)負債表不平？

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:36

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:36

期末余額的金額最后合計不一樣

老江老師 解答

2019-07-10 15:37

你是指未分配利潤不平？

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:37

差額是我調(diào)整的以前年度損益

老江老師 解答

2019-07-10 15:38

沒事，這是正常情況

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:39

本來就不提現(xiàn)調(diào)整以前年度的是嗎？

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:39

體現(xiàn)

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:42

以前沒做過調(diào)整以前年度損益這個分錄，所以不清楚，問一下，以為做了分錄，報表上會體現(xiàn)這么一筆

老江老師 解答

2019-07-10 15:43

以前年度損益調(diào) 整，最后是轉(zhuǎn)到利潤分配科目的

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:44

好的，謝謝老師

老江老師 解答

2019-07-10 15:45

不客氣
祝工作愉快 ！

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:46

老師，我還有個疑問，資產(chǎn)負債表上的應(yīng)交稅費期末余額，這個金額應(yīng)該是帳里的那個金額，是下個月需要繳納的金額嗎？不是的話就不對了？有沒有公式

老江老師 解答

2019-07-10 15:46

資產(chǎn)負債表上的數(shù)看不出，要看二級明細賬的
（增值稅有借方的情形的）

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:53

增值稅有借方金額數(shù)累計就是應(yīng)交稅費的期末余額數(shù)字嗎？

老江老師 解答

2019-07-10 15:55

不一定呀，增值稅是二級科目 ，還有其他二級科目 呢

夢夢～ 追問

2019-07-10 16:09

老師，你跟我說沒有關(guān)系？可申報時提示不平，

夢夢～ 追問

2019-07-10 16:09

老江老師 解答

2019-07-10 16:27

剛才看你的報表是平的呀
哦，那是期初？
你把以前年度損益調(diào)整加到未分配利潤 中