小燕 追問(wèn)

2019-07-10 12:15

老師，不是稅務(wù)少收的。我是一家小規(guī)模服裝批發(fā)公司，按客戶(hù)要求到稅務(wù)局代開(kāi)專(zhuān)票，專(zhuān)票上的稅額是800月，稅額有優(yōu)惠，優(yōu)惠后實(shí)際繳納702，公司賬戶(hù)上扣的稅額

郭老師 解答

2019-07-10 12:21

商業(yè)折扣是嗎
按照折扣之后的確認(rèn)收入

小燕 追問(wèn)

2019-07-10 12:22

借：應(yīng)交稅費(fèi) 一應(yīng)交增值稅 800  應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交附加稅   ？貸：銀行存款 702 就變負(fù)數(shù)了？

小燕 追問(wèn)

2019-07-10 12:30

不是折扣，稅費(fèi)減半吧

小燕 追問(wèn)

2019-07-10 12:32

老師，我要不要把發(fā)票及扣款憑證上傳

郭老師 解答

2019-07-10 12:44

增值稅哪里有減半？
開(kāi)多少交多少的

小燕 追問(wèn)

2019-07-10 12:47

哦，那正常的分錄呢

郭老師 解答

2019-07-10 12:59

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀存
城建稅減半借應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅貸銀存
季度末的那個(gè)月需要計(jì)提借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅

小燕 追問(wèn)

2019-07-10 13:11

謝謝，老師，我懂了，減半的是城建稅

郭老師 解答

2019-07-10 13:19

是的，城建稅有減半的