包兒 追問

2019-07-09 11:38

不是應該這樣嗎？
1、借；以前年度損益調整 
     貸；應交稅費-企業(yè)所得稅 
2、借；應交稅費-企業(yè)所得稅 
      貸；銀行存款

包兒 追問

2019-07-09 11:39

然后最后一步
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整

月月老師 解答

2019-07-09 11:40

你好，很正確，就要和今年的所得稅分開就行。

包兒 追問

2019-07-09 11:40

我是三步的步驟，可以嗎

包兒 追問

2019-07-09 11:41

我2018年的本年利潤期末余額還有數，需要如何處理呢？

包兒 追問

2019-07-09 11:42

2018年有余額結轉到2019年，2019年1月份需要做會計分錄處理嗎？

月月老師 解答

2019-07-09 11:42

你好，需要轉利潤分配
借：本年利潤
貸：利潤分配—未分配利潤

包兒 追問

2019-07-09 11:43

是上年結轉的，2019年1月就這樣處理嗎？不用通過以前年度損益科目嗎？

月月老師 解答

2019-07-09 11:45

你好，本年利潤的結轉不通過以前年度損益調整。

包兒 追問

2019-07-09 11:48

還有，想問一下
2019年的銀行存款科目的上年結轉數和對賬單的數不平衡，如何做賬務處理？

月月老師 解答

2019-07-09 13:31

你好，是未達賬項的是不需要賬務處理的。

包兒 追問

2019-07-09 13:35

不是未達賬

月月老師 解答

2019-07-09 14:09

你好，是什么原因不平衡。