木木林 追問

2019-07-09 10:07

在會計學堂下載了個自動生成的資產(chǎn)負債表，這個表了的存貨不包含生產(chǎn)成本的期末余額，怎么回事的呢？表有問題嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:08

可能是表格格式設(shè)置的時候沒有設(shè)置進去 您可以自己設(shè)置一下么

木木林 追問

2019-07-09 10:13

就是這2個表，如果不重新設(shè)置公式，是不是做筆分錄，全部結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品去就可以了？

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:17

不重新設(shè)置公式，做筆分錄，全部結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品去可以  不過下個月您又要轉(zhuǎn)回 因為不符合庫存商品條件 只是為了資產(chǎn)負債表平衡

木木林 追問

2019-07-09 10:32

已重新設(shè)置公式，之前沒有科目余額表，現(xiàn)在重新盤點數(shù)據(jù)，車間月底盤點的材料，計入在產(chǎn)品還是生產(chǎn)成本？

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:34

您單位有沒有設(shè)置在產(chǎn)品科目？

木木林 追問

2019-07-09 10:38

我想按我剛剛發(fā)的表格去設(shè)置科目，可以不用在產(chǎn)品這個科目的吧？車間盤點的數(shù)據(jù)之間填生產(chǎn)成本，可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:42

可以按照您實際情況設(shè)置會計科目 不用在產(chǎn)品 計入生產(chǎn)成本科目

木木林 追問

2019-07-09 11:01

還有一個問題，之前是沒有建資產(chǎn)負債表的，關(guān)于客戶退回返修的商品，之前的做法是，退回的金額直接做費用，修好送出的金額做收入，舉個例子：6月份退回金額5萬，這5萬元是做費用支出的，返修好送貨金額3萬直接做收入，現(xiàn)在要出資產(chǎn)負債表，要怎么體現(xiàn)退回的商品？而且還要跟他們之前的做法要銜接的上

bamboo老師 解答

2019-07-09 11:03

退回的金額應該沖減收入增加庫存商品  然后再發(fā)出的話計入收入

木木林 追問

2019-07-09 11:06

內(nèi)帳，做的都比較隨意，老板的想法退回的商品始終要送出去，所以，退回是庫存商品不用增加，直接減利潤就可以了，如果是這樣，退回直接做營業(yè)外支出，送出時做營業(yè)外收入，資產(chǎn)負債表也不影響，直接影響利潤，這樣子做可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-09 11:13

內(nèi)帳是可以這樣處理的 外帳的話 就不建議了