范兒 追問(wèn)

2019-07-06 12:50

可以計(jì)提季度所得所嗎。正常繳納的所得稅應(yīng)該計(jì)提的吧

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 12:51

這樣計(jì)提抵扣繳納，那所得稅都不用繳納了是嗎？老師

鄒老師 解答

2019-07-06 13:51

你好，季度所得稅有應(yīng)納稅額就需要計(jì)提的
計(jì)提的所得稅是不能用來(lái)抵扣企業(yè)所得稅應(yīng)納稅的

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 13:52

但是計(jì)提是根據(jù)什么計(jì)提呢

鄒老師 解答

2019-07-06 14:00

你好，季度所得稅這樣計(jì)算
應(yīng)納稅額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*適用稅率-以前季度預(yù)繳稅額

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 14:08

我報(bào)的天津的稅，已經(jīng)審核了，還沒(méi)有申報(bào)，不知道能不能改報(bào)表了

鄒老師 解答

2019-07-06 14:14

你好，報(bào)表有錯(cuò)誤隨時(shí)都可以去稅局大廳更正啊

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 14:24

嗯，網(wǎng)上的報(bào)表

鄒老師 解答

2019-07-06 14:25

你好，報(bào)表報(bào)送有錯(cuò)誤，可以在發(fā)現(xiàn)之后隨時(shí)去稅局大廳做更正的

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 14:26

老師你說(shuō)的這個(gè)以前季度是指的今年，還是今年第一季度，還是累計(jì)季度

鄒老師 解答

2019-07-06 14:27

你好，比如第二季度申報(bào)所得稅，那以前季度預(yù)繳稅額就是第一季度預(yù)交的所得稅
比如第三季度申報(bào)所得稅，那以前季度預(yù)繳稅額就是第一季度+第二季度合計(jì)預(yù)交的所得稅

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 16:02

比如第一季度繳納了1000，就屬于預(yù)交嗎。第二季度計(jì)提的企業(yè)所得稅=本年累計(jì)利潤(rùn)總額*25％-1000

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 16:02

對(duì)嗎老師

范兒 追問(wèn)

2019-07-06 16:03

這樣的話就繳納不了多少所得稅了可能

鄒老師 解答

2019-07-06 16:05

你好，是的，是這樣的