張張 追問

2019-07-05 10:45

我是軟件做的，用友

張張 追問

2019-07-05 10:48

就是去年年底的錯誤的分錄是借：應收賬款 貸銀行存款，正確的應該是借：其他應收款 貸：銀行存款  然后我今年調(diào)賬的話我直接紅字錯誤的分錄，再填一筆正確的分錄是借：其他應收款 貸：銀行存款對吧

張張 追問

2019-07-05 10:51

去年年底還有一筆錯誤的分錄是 借：應付職工薪酬-工資  貸：銀行存款  正確的分錄應該是  借：管理費用-工資   貸：銀行存款  ，那今年我調(diào)整分錄是這樣寫嗎  借：以前年度損益調(diào)整--管理費用-工資   貸：應付職工薪酬-工資 這樣對嗎？

辜老師 解答

2019-07-05 11:02

第一筆錯誤，可以直接調(diào)整，借：其他應收款  貸：應收賬款
第二筆是這樣調(diào)整的

張張 追問

2019-07-05 11:08

嗯好的，那去年底的本年利潤也結(jié)轉(zhuǎn)錯誤了，我今年要怎么調(diào)呢？

張張 追問

2019-07-05 11:11

去年錯誤的分錄是借：本年利潤  貸：銷售費用  正確的應該是：借：本年利潤 貸：管理費用  銷售費用   財務費用  ，那我今年如果調(diào)呢

辜老師 解答

2019-07-05 11:19

你錯誤結(jié)轉(zhuǎn)的話，你看一下你去年的銷售費用、財務費用是有余額

張張 追問

2019-07-05 11:32

是沒有余額的，錯誤的分錄是借：本年利潤  11880  貸：銷售費用 11880
通過分錄調(diào)整，正確的結(jié)轉(zhuǎn)分錄應該是  借：本年利潤  貸：銷售費用11880   管理費用13200  財務費用 22
今年調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)分錄的話要怎么做分錄呢

辜老師 解答

2019-07-05 13:53

你沒有余額的話，你應該沒有結(jié)轉(zhuǎn)錯誤呀，只要銷售費用、管理費用、財務費用科目余額表期末沒有余額，那就沒有結(jié)轉(zhuǎn)錯誤

張張 追問

2019-07-05 14:24

問題是就轉(zhuǎn)了銷售費用，管理費用跟財務費用都沒轉(zhuǎn)到本年利潤，那今年怎么調(diào)呢

辜老師 解答

2019-07-05 14:49

你這個沒法調(diào)整的額，要返回到上年度去更正的