怕黑的花生 追問(wèn)

2019-07-05 12:47

個(gè)人掛靠物流公司，車(chē)輛發(fā)票是公司名，車(chē)輛取得的收入費(fèi)用成本由公司核算。借：固定資產(chǎn) 貸：其他應(yīng)付款； 
折舊借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：累計(jì)折舊
處置：借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理
老師上面分錄對(duì)嗎？怎么沖掉其他應(yīng)付款

小黎老師 解答

2019-07-05 13:34

您好，你借方固定資產(chǎn)，貸方其他應(yīng)付款是應(yīng)該要支付的掛靠費(fèi)用吧  你平時(shí)就這個(gè)掛靠的車(chē)輛取得的收入 打給個(gè)人就可以沖平這個(gè)科目

怕黑的花生 追問(wèn)

2019-07-05 14:15

老師，6月買(mǎi)的車(chē)輛，7月買(mǎi)的購(gòu)置稅，6月入賬時(shí)入車(chē)輛固定資產(chǎn)？7月再入購(gòu)置稅固定資產(chǎn)，這樣對(duì)嗎？那折舊就不同步了

小黎老師 解答

2019-07-05 14:17

你好，這個(gè)應(yīng)該是同時(shí)購(gòu)買(mǎi)的啊。你這個(gè)要同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的

怕黑的花生 追問(wèn)

2019-07-05 14:29

謝謝老師，還有一個(gè)問(wèn)題：掛靠行為是不是一般不在賬上體現(xiàn)，直接是購(gòu)入車(chē)輛

小黎老師 解答

2019-07-05 14:30

您好，掛靠行為是的。

怕黑的花生 追問(wèn)

2019-07-05 14:57

非常感謝，最后一個(gè)問(wèn)題，因沒(méi)有開(kāi)出發(fā)票，所以進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做賬，這樣做有什么影響嗎

小黎老師 解答

2019-07-05 15:16

您好，進(jìn)項(xiàng)可以入賬，進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。會(huì)導(dǎo)致你該確認(rèn)的成本費(fèi)用沒(méi)有確認(rèn)