1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:03

老師那么這個利潤表怎么填呢？這個七十萬??0.25=17萬五，我想交七萬五所得稅，就是匯算清繳再補稅款？是不是利潤表就要改動成本

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:06

請問您符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)么
是一定要交17.5萬的企業(yè)所得稅么

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:07

不符合小型微利啊，不是有會算清繳嗎，可以增加成本少繳稅款嗎，就怕第三季度不盈利

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:09

如果這樣的話 您是人為調(diào)節(jié)利潤耶 
實際工作中很多單位都這樣操作 那您可以暫估成本費用入賬

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:12

那我可以做一筆什么分錄月末？其實我沒操作過，只是覺得會算清繳多退少補盡量少繳，會算清繳稅務(wù)局也不會退錢的一般，這個暫估是自己根據(jù)所得稅自己估計一個數(shù)字嗎？后期結(jié)轉(zhuǎn)成本再沖暫估是嗎？求指教

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:13

借：成本費用等
貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
然后次月可以做相同的紅字分錄  自己根據(jù)所得稅自己估計一個數(shù)字 不能太離譜 要有一定的根據(jù) 比如合同 入庫單之類的

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:14

或者也可以計提一部分季度獎金

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:15

沒有季度獎金

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:15

不是說啦 預(yù)計 不發(fā)放 下個月沖減

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:17

老師這個你的意思是這個月做借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估，下個月要是結(jié)轉(zhuǎn)成的話我就做分錄借主營業(yè)務(wù)成本（紅字）應(yīng)付賬款（紅字）再做一筆主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品是嗎。

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:18

預(yù)計做個分錄怎么做？然后下個月七月我直接先紅沖掉是嗎？

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:19

老師這是正規(guī)的做法吧，就是我不想交那么多的企業(yè)所得稅？怕后期不盈利，年末匯算清繳要是做出來稅務(wù)局欠我們錢，稅務(wù)局一般哪里會退錢給企業(yè)。很少

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:19

借：管理費用——獎金
銷售費用——獎金
生產(chǎn)成本——直接人工等
貸：應(yīng)付職工薪酬
然后次月紅沖

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:20

這是很正規(guī)的做法吧，沒事吧

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:22

前面說了 這是人為調(diào)節(jié)利潤 不是根據(jù)實際的做的 不是正規(guī)的做法
正規(guī)的做法是根據(jù)您當(dāng)期實際發(fā)生的業(yè)務(wù)產(chǎn)生的利潤計算繳納所得稅 但是您不愿意呀

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:22

那我這個犯法嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:22

這個沒查您沒事 查的話 會讓您補繳所得稅跟滯納金

1+1=3的小幸福 追問

2019-07-04 15:56

那我自己說的也沒有錯啊，這預(yù)繳非要按照利潤表交嗎

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:57

預(yù)繳應(yīng)該按照利潤表的利潤計算繳納