OK 追問

2019-07-04 13:50

具體的賬該怎么做

OK 追問

2019-07-04 14:03

借：應(yīng)收賬款346050
貸：主營業(yè)務(wù)收入335970.87
         應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅金10079.13        這樣對嗎

月月老師 解答

2019-07-04 14:04

借：應(yīng)交稅金—增值稅10079.13
應(yīng)交稅金—城建稅352.77
應(yīng)交稅金—教育附加費(fèi)151.18
應(yīng)交稅金—地方教育附加費(fèi) 100.79
貸：銀行存款10683.87

OK 追問

2019-07-04 14:13

這個對了嗎

OK 追問

2019-07-04 14:16

為什么會有紅字，是需要先計(jì)提嗎

月月老師 解答

2019-07-04 14:17

你好，這是預(yù)繳，月末需要計(jì)提的。

OK 追問

2019-07-04 14:18

那計(jì)提的分錄怎么做

月月老師 解答

2019-07-04 14:20

你好
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金—增值稅
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅金—城建稅等

OK 追問

2019-07-04 14:24

銀行存款那筆不是做了嗎？再計(jì)提不是重復(fù)了嗎

月月老師 解答

2019-07-04 14:39

你好，計(jì)提是計(jì)提稅金，銀行是繳納稅金。

OK 追問

2019-07-04 14:43

計(jì)提分錄
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金—增值稅         這個要做嗎？

還是只做這個：
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅金—城建稅等？

月月老師 解答

2019-07-04 14:43

你好，第一個是增值稅的分錄，第二個是計(jì)提城建稅、附加稅的分錄。

OK 追問

2019-07-04 14:45

就是做第二個的計(jì)提就夠了吧

月月老師 解答

2019-07-04 14:47

你好，第一個的增值稅開票了也是需要做的。

OK 追問

2019-07-04 14:48

那第一個不是做了嗎？會不會重復(fù)了？

月月老師 解答

2019-07-04 14:54

你好，做過了，就不用再做了。

OK 追問

2019-07-04 14:57

嗯嗯，那是不是只做剛才的第二個計(jì)提就夠了

月月老師 解答

2019-07-04 15:00

你好，是的，只做第二個分錄。