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送心意

李老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2016-01-25 10:05

上月開的增值稅專票,這個(gè)月客戶認(rèn)證的時(shí)候說,發(fā)票清單面的名稱由于全是字母或者漢字認(rèn)證不通過,(其實(shí)我也是醉了現(xiàn)在都幾號(hào)了,才說認(rèn)證不通過)要求我們重開發(fā)票,因?yàn)橐呀?jīng)跨月了,按照以前來說,是要去稅局申請(qǐng)的,很麻煩,但是聽說現(xiàn)在新規(guī)出來了,跨月發(fā)票不用去稅局了,直接開紅字就行了,但是我做了這么長(zhǎng)時(shí)間,重來沒有開過紅字,網(wǎng)上也找不到新的操作方法,也不敢貿(mào)然操作,所以比較著急,急求2016增值發(fā)票隔月作廢流程,謝謝!

李老師 解答

2016-01-25 11:20

讓對(duì)方把發(fā)票退還給你  然后由你在發(fā)票系統(tǒng)開具紅字申請(qǐng)單  稅務(wù)系統(tǒng)審核通過后即可開具紅字發(fā)票

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增值稅專用發(fā)票作廢步驟: 1.發(fā)票持有人將作廢的發(fā)票交給開具發(fā)票的單位。 2.開具發(fā)票的單位收到作廢發(fā)票后,首先在發(fā)票上注明作廢原因,然后將其送至稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行備案。 3.稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)完畢后,向發(fā)票持有人開具作廢發(fā)票備案回執(zhí)。 4.發(fā)票持有人收到作廢發(fā)票備案回執(zhí)后,需將發(fā)票和回執(zhí)一同銷毀,以避免重復(fù)使用。
2023-02-20 21:10:15
借;應(yīng)收賬款 等科目 貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 你好,做這個(gè)分錄,金額負(fù)數(shù)
2018-03-30 09:24:01
您好1不用單獨(dú)做賬
2017-06-19 11:27:30
就在開票系統(tǒng)中作廢就可以了
2017-07-13 12:24:18
稅局會(huì)通知發(fā)票接收方做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理
2016-01-05 18:27:23
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