逍遙 追問

2019-07-02 16:45

不管是代開專票還是普票，只要季度不超過30萬，都是免交，對嗎？

辜老師 解答

2019-07-02 16:45

是的，免征教育費附加和地方教育費附加、水利基金

逍遙 追問

2019-07-02 16:52

好的，謝謝，還有請問這個季度已經(jīng)超過30萬，一共要交增值稅11000元，4月份代開發(fā)票時已經(jīng)繳納2000元，這個季度申報增值稅時只要繳納9000元，那我申報附加稅時計稅依據(jù)是11000元還是9000元？

辜老師 解答

2019-07-02 17:18

附加稅的計稅依據(jù)是11000

逍遙 追問

2019-07-03 09:03

逍遙 追問

2019-07-03 09:04

老師您好！早上好，第一張圖片是我申報的增值稅，麻煩幫我看一下附加稅申報表填寫正確嗎？

辜老師 解答

2019-07-03 09:24

是的，是這樣填列申報的

逍遙 追問

2019-07-03 09:27

好的，非常感謝，但是系統(tǒng)里增值稅自動跳出來是9505.57元，我自動改成11722.78元，這個沒關(guān)系吧

辜老師 解答

2019-07-03 09:37

是按應(yīng)交增值稅繳納附加稅的

逍遙 追問

2019-07-03 09:50

是的，4月份代開發(fā)票時已經(jīng)扣繳增值稅和城建稅，教育費附加和地方教育費附加沒有扣繳，我覺得附加稅計稅依據(jù)應(yīng)該包含代開發(fā)票時扣繳的增值稅吧，然后在城建稅預(yù)交那欄填寫當(dāng)時代開發(fā)票已經(jīng)扣繳的城建稅77.55元，對嗎？

辜老師 解答

2019-07-03 10:40

是的，你的理解是對的

逍遙 追問

2019-07-03 11:09

好的明白了，非常感謝

辜老師 解答

2019-07-03 13:52

好的，客氣，幫到你就好