E009 追問(wèn)

2019-07-02 18:49

印花稅可以計(jì)入工程施工嗎

郭老師 解答

2019-07-02 19:01

你這個(gè)是交的什么業(yè)務(wù)的印花稅

E009 追問(wèn)

2019-07-02 19:07

項(xiàng)目上的經(jīng)濟(jì)合同。分錄要怎么寫(xiě)

郭老師 解答

2019-07-02 19:16

建筑施工的嗎
是的話稅金及附加吧

E009 追問(wèn)

2019-07-02 19:18

是的，那分錄怎么寫(xiě)，要計(jì)提嗎

郭老師 解答

2019-07-02 19:21

原則不需要計(jì)提的，有的為了方便取數(shù)可以借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅
直接做的借稅金及附加貸銀存

E009 追問(wèn)

2019-07-02 21:29

老師那這一步是什么情況下要做的呢

郭老師 解答

2019-07-02 21:33

這個(gè)是增值稅的，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的
這個(gè)分錄不對(duì)
把留抵稅額改成應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出未交貸進(jìn)項(xiàng)