lixiao 追問

2019-07-01 16:00

嗯好的那我掛銷售費(fèi)用里面的廣告和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)還是掛哪個(gè)二級(jí)科目呢

meizi老師 解答

2019-07-01 16:05

你好 可以做到樣品費(fèi)

lixiao 追問

2019-07-01 16:07

那最后核算到哪里去呢

meizi老師 解答

2019-07-01 16:11

你好 結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤(rùn)里面去

lixiao 追問

2019-07-01 16:28

不是，我是說到時(shí)候季報(bào)的時(shí)候所得稅怎么填

meizi老師 解答

2019-07-01 16:47

你好 季度預(yù)繳 按你的營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 利潤(rùn)總額 根據(jù)你利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)來填寫申報(bào)就行

lixiao 追問

2019-07-02 09:09

老師您好，我們公司給員工買保險(xiǎn)，我想問一下公司部分和員工自己承擔(dān)部分，計(jì)提和繳納的時(shí)候分錄怎么做呢

meizi老師 解答

2019-07-02 09:11

你好 你說的是買社保的話按這個(gè)做：1.分配工資
  借：XX費(fèi)用(管理/銷售等)
  貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
  2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
  借：XX費(fèi)用(管理/銷售等)
  貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
  3.次月發(fā)放工資時(shí)
  借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保(個(gè)人部分)
  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
  庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
  借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個(gè)人部分)
  貸：銀行存款
  5.上交個(gè)人所得稅
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
  貸：銀行存款

lixiao 追問

2019-07-02 09:26

萬分感謝您樂樂老師

meizi老師 解答

2019-07-02 09:42

嗯 不客氣 滿意請(qǐng)給予平價(jià)

lixiao 追問

2019-07-02 09:53

那我個(gè)人承擔(dān)保險(xiǎn)部分在計(jì)提工資的時(shí)候不用單獨(dú)計(jì)提嗎，樂樂老師

lixiao 追問

2019-07-02 09:54

還有我那個(gè)社保要不要把她設(shè)置個(gè)三級(jí)科目，比如說養(yǎng)老，醫(yī)療，失業(yè)這些呢，謝謝

meizi老師 解答

2019-07-02 10:08

你好  你可以設(shè)置三級(jí)科目或者就在社保費(fèi)二級(jí)科目做就行 看你們自己?jiǎn)挝灰?nbsp; 需要計(jì)提，因?yàn)楸旧碛?jì)提工資的時(shí)候已經(jīng)計(jì)提出來了，計(jì)提工資的時(shí)候，按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提，就已經(jīng)包含員工個(gè)人承擔(dān)的五險(xiǎn)一金了。比如個(gè)人工資每月工資是3500元，需要扣除五險(xiǎn)一金是500元，實(shí)發(fā)工資是3000元，那么，計(jì)提工資的時(shí)候，借：管理費(fèi)用-工資等科目，3500元，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，3500元。發(fā)工資的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，3500元，貸：現(xiàn)金或者銀行存款，3000元，其他應(yīng)付款-社保等，500元。

lixiao 追問

2019-07-02 10:12

嗯好的萬分感謝您樂樂老師

meizi老師 解答

2019-07-02 10:21

嗯 不客氣 滿意請(qǐng)給予平價(jià)