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送心意

靖曦老師

職稱高級會計師,初級會計師,中級會計師

2019-07-01 14:43

你好,給你個資料,結合自己公司的實際填寫https://zhinan.sogou.com/guide/detail/?id=1610008472

尐吖頭 追問

2019-07-01 14:52

老師,那個月底留抵的增值稅大于出口退稅額,我不懂的是借:其他應收款  貸:應交稅費-出口退稅,無形之中不是增加了本月的應納增值稅額嗎?

靖曦老師 解答

2019-07-01 15:38

這個無需看貸方的這個稅,他只是走了這個應交稅金的科目,實際沒有增加本月應納的增值稅額,本月繳納的還是銷項-進項的差額,它只是使用了應交稅費這個科目

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