於無聲處???? 追問

2019-07-01 12:12

老師我們本季度利潤總額是34306.69元，小型微利企業(yè)，應計提多少企業(yè)所得稅？

bamboo老師 解答

2019-07-01 13:21

本季度利潤總額是34306.69元 小型微利企業(yè)
計提所得稅=34306.69*0.25*0.2=1715.33
對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

於無聲處???? 追問

2019-07-01 13:43

老師，我們單位這個季度只有兩筆銷售，是給學校做網(wǎng)站建設的，請問銷售額是不是應該填入“服務，不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)”這列？

bamboo老師 解答

2019-07-01 14:02

網(wǎng)站建設填在“服務，不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)”這列

於無聲處???? 追問

2019-07-01 14:31

好的謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-07-01 14:40

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快