小香香 追問

2019-07-01 09:09

老師，我們開票一個月大概40多萬，現(xiàn)在利潤表一個季度凈利潤做了55486.3  這個金額是合適嗎？現(xiàn)在我也不太清楚我們公司的的這個所得稅的稅率是25%
還有那個應(yīng)納稅所得額就是凈利潤這個金額嗎？

玲老師 解答

2019-07-01 09:19

這個需要按照你實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)來做賬，根據(jù)你做的帳出報表，所得稅是根據(jù)你的利潤表來填寫。

玲老師 解答

2019-07-01 09:20

小微企業(yè)所得稅稅率是20%有優(yōu)惠。

玲老師 解答

2019-07-01 09:20

應(yīng)納稅所得額是利潤總額，經(jīng)過調(diào)整調(diào)整后應(yīng)需要納稅的金額。

小香香 追問

2019-07-01 09:32

嗯嗯，老師，我想再請教你一下       我們賬上只有小金額的福利費(fèi)，應(yīng)該是不需要調(diào)整的。那小規(guī)模屬于小微企業(yè)嗎？（我們公司可以按照這個稅率計算嗎 如果可以，是不是我們公司的企業(yè)所得稅就是凈利潤*20%）上面你發(fā)的公式我也知道，就是實(shí)際算的時候不知道對不對

玲老師 解答

2019-07-01 09:34

福利費(fèi)發(fā)生時正常做賬，調(diào)整是匯算清繳的時候才按比例來調(diào)整。

玲老師 解答

2019-07-01 09:34

所得稅的小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。人數(shù)不超過300人，應(yīng)納稅所得額不超過300萬，資產(chǎn)總額不超過5000萬，就是小微企業(yè)符合的就自動享受優(yōu)惠。

小香香 追問

2019-07-01 09:35

咱們報稅的時候，這個企業(yè)所得稅稅額是在金三期那個表上直接就顯示了，還是需要我們算出來的，然后填在表上的

玲老師 解答

2019-07-01 09:42

減免的金額是需要自己計算填寫上的。

玲老師 解答

2019-07-01 09:42

但是各地的報表是各地設(shè)置的公式不一樣，也可能存在自動提取的，你看一下你的報表是什么情況。

小香香 追問

2019-07-01 10:04

好吧，謝謝您了，老師

小香香 追問

2019-07-01 10:04

? ?

玲老師 解答

2019-07-01 10:21

不客氣的，如果您這個問題已經(jīng)解決，請點(diǎn)五星好評，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。