亦程 追問

2019-06-30 23:05

有利潤(rùn)，以前也沒有虧損！

江老師 解答

2019-06-30 23:07

有利潤(rùn)的情況下，就是按利潤(rùn)計(jì)算應(yīng)交的企業(yè)所得稅，再減去已經(jīng)預(yù)繳的企業(yè)所得稅，是正數(shù)，就是需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅，是負(fù)數(shù)，就是說明一季度預(yù)繳多了，二季度不用交企業(yè)所得稅

亦程 追問

2019-06-30 23:10

不談?lì)A(yù)繳的情況下，怎么計(jì)算二季度的企業(yè)所得稅？

江老師 解答

2019-06-30 23:14

也是按半年度的本年利潤(rùn)*企業(yè)所得稅稅率-預(yù)繳的企業(yè)所得稅
計(jì)算二季度應(yīng)交的企業(yè)所得稅
這個(gè)數(shù)據(jù)是存在關(guān)聯(lián)性的