～星星～ 追問(wèn)

2019-06-28 16:02

14年結(jié)轉(zhuǎn)成本了

郭老師 解答

2019-06-28 16:08

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交貸查補(bǔ)稅款
借查補(bǔ)稅款貸銀存
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整
這個(gè)成本不能稅前扣除

～星星～ 追問(wèn)

2019-06-28 16:09

老師，成本轉(zhuǎn)出的分錄呢

～星星～ 追問(wèn)

2019-06-28 16:10

調(diào)整以前年度損益，是否需要充未分配利潤(rùn)，時(shí)候需要更改報(bào)表的期初數(shù)

郭老師 解答

2019-06-28 16:11

成本不抵扣正常做可以的要不你的付款對(duì)不起來(lái)了
可以去修改期初余額

～星星～ 追問(wèn)

2019-06-28 16:13

對(duì)呀，我看有的回答是說(shuō)轉(zhuǎn)成本不需要賬務(wù)處理，匯算清繳做調(diào)增處理

郭老師 解答

2019-06-28 16:15

是的
不用做分錄的