人生旅途 追問(wèn)

2019-06-28 14:18

那就直接借利潤(rùn)分配――未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2019-06-28 14:20

你好，是補(bǔ)計(jì)提以前年度的所得稅？

人生旅途 追問(wèn)

2019-06-28 14:28

是的，我選擇的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，里面沒這科目

鄒老師 解答

2019-06-28 14:37

你好，那計(jì)提以前年度所得稅就這樣做分錄
借；利潤(rùn)分配――未分配利潤(rùn)，貸；應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交企業(yè)所得稅

人生旅途 追問(wèn)

2019-06-28 14:50

老師，快賬里面只結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目，我怎么做憑證分錄才能結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)呢？比如如果做這樣的會(huì)計(jì)分錄，快賬里不結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-06-28 14:54

你好，這個(gè)已經(jīng)計(jì)入到了利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，就不需要再結(jié)轉(zhuǎn)啊

人生旅途 追問(wèn)

2019-06-28 14:59

我的意思是在快賬的報(bào)表里面這筆分錄期末數(shù)不累計(jì)，利潤(rùn)總額不累加

鄒老師 解答

2019-06-28 15:01

你好，這個(gè)沒有通過(guò)利潤(rùn)表的項(xiàng)目核算，不在利潤(rùn)總額體現(xiàn)的
在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)體現(xiàn)

人生旅途 追問(wèn)

2019-06-28 15:05

對(duì)對(duì)，謝謝

鄒老師 解答

2019-06-28 15:05

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝