獨(dú)上西樓 追問

2019-06-25 15:54

你意思是18年的所得稅，放在19年交納的就可以在19年做入“本年利潤(rùn)”嗎?

meizi老師 解答

2019-06-25 16:06

你好  放在你19年交納在19年做繳納分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款 18年你年末要計(jì)提做借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅

獨(dú)上西樓 追問

2019-06-25 16:09

問題是她沒有做計(jì)提，她是等著要扣款的時(shí)候再做計(jì)提然后再結(jié)轉(zhuǎn)的

meizi老師 解答

2019-06-25 16:16

你好 那需要先做計(jì)提的  你延續(xù)做賬需要按實(shí)際的情況來 他沒計(jì)提 你就別按他的做賬繼續(xù)做了 跨年計(jì)提要走以前年度損益調(diào)整來做了

獨(dú)上西樓 追問

2019-06-25 16:20

好的，那我就是做兩個(gè)分錄了，一個(gè)是銀行扣稅款的，另外一個(gè)是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅，就這兩個(gè)對(duì)嗎？以前年度損益調(diào)整科目是不是就不再管它了？它是怎么與利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)結(jié)合的？

meizi老師 解答

2019-06-25 16:22

你好   比如你19年計(jì)提的話 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款 借未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整

獨(dú)上西樓 追問

2019-06-25 16:24

好的，明白了，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-06-25 16:31

嗯 不客氣 幫到你就好