冬冬 追問(wèn)

2019-06-24 14:40

謝謝您。我看有的說(shuō)需要轉(zhuǎn)出。但是我也覺(jué)得不用轉(zhuǎn)出，沒(méi)有賣(mài)，就是搬家一些桌椅不用了，沒(méi)有計(jì)提過(guò)的折舊計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出了。

郭老師 解答

2019-06-24 14:41

之前做了固定資產(chǎn)沒(méi)有折舊？那你補(bǔ)折舊
借累計(jì)折舊，固定資產(chǎn)清理貸固定資產(chǎn)
借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理

冬冬 追問(wèn)

2019-06-24 16:52

就是沒(méi)有計(jì)提折舊部分先計(jì)入固定資產(chǎn)清理吧

郭老師 解答

2019-06-24 16:54

需要先把折舊補(bǔ)計(jì)提上
然后固定資產(chǎn)清理

冬冬 追問(wèn)

2019-06-24 17:02

那是報(bào)廢當(dāng)月沒(méi)有計(jì)提完的折舊全部一次性計(jì)提計(jì)入管理費(fèi)用之類(lèi)的嗎？這樣可以嗎？

郭老師 解答

2019-06-24 17:06

沒(méi)計(jì)提完的折舊記固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出

冬冬 追問(wèn)

2019-06-24 18:44

謝謝老師，那就是把沒(méi)有計(jì)提完的折舊轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理。想問(wèn)您一下報(bào)廢當(dāng)月還要計(jì)提折舊嗎？

郭老師 解答

2019-06-24 18:58

當(dāng)月計(jì)提折舊，次月不用計(jì)提