逢考必過HH 追問

2019-06-24 10:27

我公司是小規(guī)模納稅人，就比如我們公司代發(fā)50萬的發(fā)票，勞務(wù)管理給只是10萬。那么開具了50萬的發(fā)票，不是應(yīng)該申報50嗎！你的意思是我開了50萬發(fā)票申報的時候申報10萬？

季老師 解答

2019-06-24 10:35

如果是差額納稅，只就管理費(fèi)部分計算收入納稅，工資部分雖然是開了發(fā)票不需要交稅。

逢考必過HH 追問

2019-06-24 10:58

開發(fā)票開為稅率0嗎

逢考必過HH 追問

2019-06-24 11:00

那如果沒有開票權(quán)限的公司，應(yīng)該怎么處理

逢考必過HH 追問

2019-06-24 11:27

差額納稅，開具普通發(fā)票的話是不是不能享受小規(guī)模納說人一個季度不超過30萬元免稅的政策了

季老師 解答

2019-06-24 11:29

可以到稅務(wù)代開發(fā)票。6%或者3%

逢考必過HH 追問

2019-06-24 11:30

嗯嗯，那這種代開發(fā)票，我申報的時候是扣除代發(fā)工資的那部分申報？

季老師 解答

2019-06-24 13:49

是的，申報表上有差額扣除選項(xiàng)，把人員工資填寫為扣除項(xiàng)。