蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-19 14:47

給醫(yī)院開服務(wù)費發(fā)票時怎么做分錄？同時結(jié)轉(zhuǎn)這4萬元的成本嗎？這樣是相當(dāng)于賣產(chǎn)品嗎？

月月老師 解答

2019-06-19 14:54

你好，是這樣的。
借：銀行存款180000
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金-增值稅
借：主營業(yè)務(wù)成本 40000
貸：庫存商品

蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-19 15:24

是開給對方發(fā)票的時候記收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本是吧？

月月老師 解答

2019-06-19 15:29

你好，是這樣的。

蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-20 03:30

老師，假如對方不要發(fā)票，但款項卻匯入了我們公司戶，我該怎么走賬？還需要交稅嗎？

月月老師 解答

2019-06-20 06:15

你好，需要繳稅的，計入無票收入。

蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-20 06:32

這個錢已經(jīng)分三筆打入我公司，目前打了兩筆了，我都是記的貸應(yīng)收賬款，我收到第三筆的時候把這三筆都轉(zhuǎn)入無票收入嗎？摘要怎么寫？這個無票收入在報稅的時候在哪里提現(xiàn)呢

蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-20 06:35

再就是如果對方半年后或者一年后再要求我們把這個未開的發(fā)票給開了，到時候我們還能開嗎？如果能開的話怎么做賬呢？報稅怎么報？

月月老師 解答

2019-06-20 08:37

你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人。

月月老師 解答

2019-06-20 08:37

你好，如果后期要票可以開，最好和對方溝通好了。

蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-20 09:44

小規(guī)模公司，小微企業(yè)！對方現(xiàn)在是說不要票，但我怕對方以后會要票，所以先問一下！能否再解答一下上面的兩個問題？謝謝

月月老師 解答

2019-06-20 10:05

你好，現(xiàn)在申報在未開票收入里面，將來開發(fā)票，在開發(fā)票的當(dāng)月扣除未開票的收入部分申報納稅。

蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-20 10:18

老師，小規(guī)模納稅申報表未開票收入在哪個表哪一欄，我沒找到呢

月月老師 解答

2019-06-20 10:26

你好，就是第一欄，如果未達(dá)起征點，也填免稅銷售額里面。

蔚赤藍(lán)心 追問

2019-06-20 10:37

填到免稅銷售額下面的小微企業(yè)免稅銷售額里面嗎？

月月老師 解答

2019-06-20 10:40

你好，是的，未達(dá)起征點填到免稅銷售額里面。