白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 09:21

酒店里的舊床墊之類(lèi)的

meizi老師 解答

2019-06-19 09:25

你好  你之前床墊做的是什么科目 固定資產(chǎn)？

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 09:30

裝修費(fèi)用

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 09:30

以前會(huì)計(jì)把所有的東西都做在了裝修費(fèi)用里

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 09:31

沒(méi)有單獨(dú)

meizi老師 解答

2019-06-19 09:33

你好 計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 09:35

我是小規(guī)模納稅人，這個(gè)收入繳納什稅呢？

meizi老師 解答

2019-06-19 09:37

如果你有利潤(rùn)的話交企業(yè)所得稅

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 09:39

但稅務(wù)局要我繳增值稅

meizi老師 解答

2019-06-19 09:48

如果是做其他業(yè)務(wù)收入的 會(huì)繳納增值稅的  這個(gè)如果是你們的舊貨的話 應(yīng)該是要計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 09:52

就是我們自己用過(guò)的東西現(xiàn)在酒店裝修把這些用過(guò)的東西賣(mài)了的意思

meizi老師 解答

2019-06-19 10:01

你好 舊貨是需要計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入交增值稅的   1、銷(xiāo)售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)和舊貨，減按2%征收率征收增值稅，增值稅=售價(jià)÷(1+3%)×2%。

2、銷(xiāo)售自己使用過(guò)的除固定資產(chǎn)以外的物品，按3%的征收率征收增值稅，增值稅=售價(jià)÷(1+適用稅率)×適用稅率。

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 10:32

小樂(lè)老師！這筆款項(xiàng)是去年的！我己計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入！我現(xiàn)在該怎么調(diào)整呢？

meizi老師 解答

2019-06-19 10:34

你好 把你之前的營(yíng)業(yè)外收入 沖掉了 走以前年度損益調(diào)整  借銀行存款負(fù)數(shù) 貸以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)   然后在做正確的：借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   然后把以前年度損益調(diào)整 轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)即可

白悅?cè)?13 追問(wèn)

2019-06-19 10:35

好的！非常感謝老師

meizi老師 解答

2019-06-19 10:35

嗯 不客氣 幫到你就好