冷兮 追問

2019-06-11 17:35

摘要寫什么

冷兮 追問

2019-06-11 17:36

結轉成本是借管理費用貸庫存商品

江老師 解答

2019-06-11 17:37

具體的摘要是：銷售給XX公司貨物

冷兮 追問

2019-06-11 17:38

結轉成本的分錄是

冷兮 追問

2019-06-11 17:40

電商平臺的通道費算什么費用，比如打5000.實際到賬5950，這算財務費用還是什么

冷兮 追問

2019-06-11 17:44

人呢

江老師 解答

2019-06-11 17:45

一、結轉成本的分錄：
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
二、怎么會收到的更多呢，就是5000元，實際到賬5950元，只會錢減少，不會增加?

冷兮 追問

2019-06-11 21:50

寫錯了4950

冷兮 追問

2019-06-11 21:50

應該算什么費用

江老師 解答

2019-06-11 21:51

這個應該是收取的銷售費用——平臺使用費
計入銷售費用

冷兮 追問

2019-06-12 09:48

結轉成本不能結轉到管理費用嗎

江老師 解答

2019-06-12 09:49

結轉成本是結轉至主營業(yè)務成本，結轉到管理費用是當期的費用。

冷兮 追問

2019-06-12 10:28

那4月已付款未開票，分錄為借銀行存款4950.其他應收款-通道費50

冷兮 追問

2019-06-12 10:29

等通道費發(fā)票來了，借銷售費用50，貸其他應收，

冷兮 追問

2019-06-12 10:29

這樣做可以嗎

江老師 解答

2019-06-12 10:30

借：銀行存款4950
借：銷售費用——平臺使用費50
貸：應收賬款5000

冷兮 追問

2019-06-12 10:30

當月開票，收款，分錄怎么做

江老師 解答

2019-06-12 10:31

一、借：銀行存款4950
借：銷售費用——平臺使用費50
貸：應收賬款5000
二、借：應收賬款5000
貸：主營業(yè)務收入
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
同時結轉成本
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品

冷兮 追問

2019-06-12 10:35

通道費發(fā)票還沒來的情況怎么做

江老師 解答

2019-06-12 11:40

這個也是這樣的處理，來了之后再附在憑證后面或者是沖銷此憑證，再進行更正處理

冷兮 追問

2019-06-12 14:05

沒來的情況，我先用往來科目代替，來了再沖掉可以嗎

江老師 解答

2019-06-12 14:09

是的，可以這樣的處理，來了再沖銷更正處理